税优健康险保障效果逐步显现 仍有很大发展空间

新华社北京5月23日电 题：推行两年多，税优健康险开展得怎么样了？

新华社记者谭谟晓

官方最新数据显示，自2016年3月4日至今年4月底，个人税收优惠型健康保险业务已覆盖全国31个省份，累计生效保单约22.1万件，实收保费6.34亿元；市场上共有41种税优健康险产品供老百姓选择。业内人士认为，税优健康险保障效果逐步显现，未来仍有很大发展空间。

2016年1月1日，商业健康保险个人所得税政策开始试点，同年3月4日，中国人保健康签出国内税优健康险第一单，标志着相关产品进入实质销售阶段。2017年7月1日，试点政策在全国推广实施。

根据财政部等三部门发布的通知，对个人购买符合规定的健康保险产品的支出，允许在当年(月)计算应纳税所得额时予以税前扣除，扣除限额为2400元/年(200元/月)。保险公司不得因被保险人既往病史拒保，并保证续保。

记者了解到，经营相关业务的多数保险公司主要通过“团险直销”渠道销售产品，也有一些保险公司探索多渠道销售模式，满足不同类型投保人的需求。

中国人保健康税优保险部副总经理刘美岑说，目前人保健康在团险、个险、银保等所有销售渠道全面推动税优健康险的销售。同时，也通过线上方式为客户提供投保、理赔服务。

“税优健康险发展态势不断向好。”刘美岑说，截至4月底，人保健康累计承保18164件，其中今年前4个月承保就达6991件。

税优健康险在平稳有序发展的同时，保障效果也逐步显现，投保人保障水平不断提高。

“税优健康险出来之前，像我这样的情况根本没办法买普通商业健康险，现在投了税优健康险后，虽然无法享受到和健康客户同样的保额，但医保目录外的医疗消费可以报销，对我很有帮助。”患有糖尿病多年的北京市民廖女士曾因慢性病被多个保险公司拒保，税优健康险帮她解决了很大问题。

工银国际金融行业首席分析师周琴说，区别于普通商业健康险，税优健康险可让投保人享受到个税优惠并可带病投保，虽然保额会相对低一些；同时，报销范围较广，且可以保证续保至法定退休年龄甚至更高年龄。

周琴说，税优健康险的优势和吸引力还体现在，坚持“保本微利”原则，若产品的简单赔付率低于80%，对于简单赔付率与80%的差额部分，保险公司要返还给保单持有人。

阳光人寿有关负责人说，公司自2016年3月开展销售以来，参保人数近1.4万人，平均理赔率在53%左右，参保人员连续两年获得了近30%的风险保费差额返还，体现了税优健康险独特的产品设计优势。

记者在采访中了解到，目前税优健康险采取单位集体投保的方式较多，由单位统一进行税收优惠抵扣具有一定的便利性，但个人单独投保时，申请抵税等程序相对复杂，一些能享受税收优惠政策的人群处在观望状态。

还有一些老百姓反映免税额度吸引力也有待提高。刘美岑说，不同群体享受的税优额度与个人所得税税率有关，绝大多数人的税优额度在72元/年和240元/年这两档。

中国社科院世界社保研究中心主任郑秉文认为，随着税优健康险不断发展，市场需求不断增加，可适时提高免税额的上限，给保险公司以更大的产品设计空间，提高老百姓购买积极性。

银保监会有关负责人表示，税优健康险是完善医保体系、提升保障水平的重要手段。中国保信要优化税优健康险信息平台，改进业务支持系统，确保简便高效；保险公司则要大力发展多元渠道销售，改进目前的承保环节，方便客户投保。