建设银行天水分行违法遭外汇局罚 跨境支出业务违规

中国经济网北京11月13日讯 国家外汇管理局甘肃省分局网站今日公布的外汇行政处罚信息表（天汇检罚〔2019〕01号）显示，中国建设银行股份有限公司天水分行（以下简称“建行天水分行”，股票名称“建设银行”，601939.SH）于2016年2月25日办理一笔金额为1.35万美元的跨境支出业务，汇出汇款为一般贸易出口收汇退汇业务，该笔业务通过企业经常项目待核查账户办理了资金支付。上述行为违反《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》（汇发〔2012〕38号）附件二《货物贸易外汇管理指引实施细则》第十三条规定。国家外汇管理局天水市中心支局依据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条第四款规定，决定对建行天水分行给予警告，责令其改正，并处3万元人民币罚款。

经中国经济网记者查询发现，中国建设银行成立于1954年10月1日，主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务，在29个国家和地区设有分支机构及子公司，拥有基金、租赁、信托、人寿、财险、投行、期货、养老金等多个行业的子公司。中国建设银行股份有限公司成立于2004年9月17日，注册资本2500亿元，于2007年9月25日在上海证券交易所挂牌。建行天水分行成立于2005年3月24日，赵涛为负责人。

《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》（汇发〔2012〕38号）附件二《货物贸易外汇管理指引实施细则》第十三条规定：企业贸易外汇收入应当先进入出口收入待核查账户（以下简称待核查账户）。待核查账户的收入范围限于贸易外汇收入（含转口贸易外汇收入，不含出口贸易融资项下境内金融机构放款及境外回款）；支出范围包括结汇或划入企业经常项目外汇账户，以及经外汇局登记的其他外汇支出。待核查账户之间资金不得相互划转，账户资金按活期存款计息。

《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条规定：有下列情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款：

（一）未按照规定进行国际收支统计申报的；

（二）未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料的；

（三）未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的；

（四）违反外汇账户管理规定的；

（五）违反外汇登记管理规定的；

（六）拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的。